L’assurance-vie Branche 23 est une solution d’investissement dynamique. Elle permet aux épargnants d’accéder aux marchés financiers tout en bénéficiant des avantages d’un contrat d’assurance-vie. Contrairement à la Branche 21, qui propose une garantie de capital, la Branche 23 est directement liée aux performances de fonds d’investissement. Cette assurance offre ainsi des perspectives de rendement potentiellement plus élevées, mais avec des risques plus importants. Cette approche est idéale pour les investisseurs recherchant une opportunité de croissance à long terme et une flexibilité accrue dans la gestion de leur patrimoine.
Lorsque l’on parle d’un investissement en Branche 23, on fait référence à un contrat d’assurance-vie dont la valeur est directement liée à la performance d’un ou plusieurs fonds d’investissement. Contrairement à la Branche 21, cette solution d’investissement n’offre aucune protection du capital ni de rendement garanti. Cela signifie que l’investisseur peut réaliser des gains attractifs, mais également subir des pertes en fonction des fluctuations du marché et du moment choisi pour liquider l’investissement (rachat partiel/total ou arrivée à l’échéance).
Les produits de la Branche 23 sont principalement destinés aux résidents belges. Ils sont proposés par diverses compagnies d’assurances à travers plusieurs types de contrats : EIP, assurance-groupe, épargne-pension, placement, et plus encore. Cependant, la Branche 23 peut également être souscrite depuis le Luxembourg grâce au régime de Libre Prestation de Services (LPS), permettant aux assureurs et intermédiaires luxembourgeois de proposer des solutions de Branche 23 aux résidents belges.
Une assurance-vie de la Branche 21 offre une solution d’investissement simple et sécurisée pour le souscripteur souhaitant avant tout protéger son capital et bénéficier d’un rendement garanti.
Concrètement, la prime versée sur le compte de l’assureur est investie au sein d’un portefeuille constitué principalement d’obligations (d’Etats ou d’entreprises) géré par une équipe travaillant pour ce même établissement. L’objectif de ces gestionnaires est donc de générer un rendement récurrent supérieur à celui offert au souscripteur. Le cas échéant, l’assureur peut reverser une partie de ses bénéfices aux souscripteurs de la Branche 21 via le versement de participations bénéficiaires.
Le risque principal de la Branche 21 réside principalement dans la solidité financière de la compagnie d’assurances. En effet, les primes versées par les souscripteurs appartiennent à l’assureur, qui doit les comptabiliser dans son bilan. Dès lors, en cas de difficultés financières, les créanciers de l’assureur pourraient récupérer une partie de ces actifs afin d’être remboursés. Toutefois, la Branche 21 est un investissement protégé à hauteur de 100.000€ maximum (par personne et par compagnie d’assurance) par le Fonds de garantie mis en place par l’Etat belge.
La principale différence entre un contrat Branche 23 et un fonds d’investissement détenu via un compte-titres réside dans leur traitement fiscal. Avec un contrat d’assurance-vie Branche 23, l’investisseur est soumis à une seule taxe d’entrée libératoire de 2 %. En revanche, un fonds d’investissement détenu via un compte bancaire est soumis à diverses taxes récurrentes, telles que le précompte mobilier de 30 % sur chaque versement de coupons ou dividendes. S’y ajoute une taxe sur les opérations de bourse appliquée lors de chaque achat ou vente (actions, obligations, fonds de capitalisation, fonds de distribution, etc.).
En plus de simplifier la fiscalité, la Branche 23 permet aux investisseurs de regrouper divers actifs sous un même contrat d’assurance-vie. Vous bénéficiez ainsi d’une meilleure gestion des investissements à long terme. Ce traitement fiscal favorable et simplifié en fait une option attrayante pour ceux qui souhaitent investir tout en optimisant leur patrimoine.
La Branche 21 et la Branche 23 sont deux types de contrats d’assurance-vie qui répondent à des besoins d’investissement différents. La Branche 21 propose une formule d’investissement sécurisée, offrant une protection du capital et un rendement garanti dès la souscription, ce qui la rend idéale pour les investisseurs cherchant la stabilité et la sécurité de leurs placements.
En revanche, la Branche 23 est destinée aux investisseurs souhaitant privilégier un potentiel de rendement plus élevé en acceptant des risques accrus, car elle ne garantit ni le capital ni un rendement fixe. Cette formule est donc plus adaptée aux profils d’investisseurs qui recherchent une opportunité de croissance à long terme, avec la possibilité de tirer parti des performances des marchés financiers. La sélection entre Branche 21 et Branche 23 dépend donc principalement de la tolérance au risque et des objectifs financiers de chaque investisseur.
Souscrire une assurance-vie au Luxembourg, et en particulier en Branche 23, offre de nombreux avantages pour les investisseurs belges. Le cadre réglementaire luxembourgeois est reconnu pour sa rigueur et sa protection accrue des épargnants, grâce notamment au “Triangle de Sécurité” qui garantit une séparation stricte entre les actifs de l’assureur et ceux des souscripteurs. Ce système protège les fonds investis même en cas de défaillance de la compagnie d’assurance.
De plus, le Luxembourg propose une architecture d’investissement ouverte, permettant un accès à des fonds gérés par des experts indépendants et spécialisés, non limités aux fonds maison de l’assureur. Cette flexibilité, associée à une transparence accrue des frais et à un régime fiscal favorable, rend l’assurance-vie luxembourgeoise particulièrement intéressante pour les résidents belges. En choisissant une assurance-vie au Luxembourg, les investisseurs bénéficient donc de meilleures options de diversification, de sécurité et d’optimisation fiscale pour leur patrimoine.
Il existe des différences notables entre les produits Branche 23 proposés en Belgique et ceux disponibles au Luxembourg. En Belgique, les assureurs travaillent principalement avec des fonds d’investissement dits « maison », gérés par des gestionnaires appartenant à l’assureur ou au groupe auquel il est affilié. Au Luxembourg, en revanche, l’architecture est plus ouverte : les souscripteurs peuvent accéder à une large gamme de fonds gérés par des gestionnaires spécialisés et indépendants. Ce qui donne une diversification accrue et des stratégies d’investissement plus adaptées aux objectifs de chacun.
De plus, la structure des frais est plus transparente au Luxembourg. Contrairement à la Belgique, où les frais de gestion peuvent être inclus de manière plus opaque dans les fonds maison, le Luxembourg précise les frais liés à chaque intervenant (assureur, agent/courtier, gestionnaire, banque dépositaire, etc.). Cette transparence permet aux investisseurs de mieux comprendre les coûts et d’optimiser la gestion de leur capital.
L’assurance-vie Branche 23 bénéficie d’un régime fiscal attractif, surtout comparé aux autres options de placement. À l’entrée, les contrats sont soumis à une taxe unique et libératoire de 2 % sur les primes versées. Une fois le contrat souscrit, les gains générés (plus-values, intérêts ou dividendes) ne sont pas soumis à un prélèvement fiscal tant qu’ils restent dans le contrat. Cela signifie que l’épargnant peut profiter de la capitalisation de ses investissements sans taxation récurrente.
En comparaison, un compte-titres classique est sujet au précompte mobilier de 30 % sur les revenus d’intérêts et dividendes, ainsi qu’à des taxes sur les opérations de bourse lors de chaque achat ou vente de titres. Cette fiscalité simplifiée et favorable rend la Branche 23 particulièrement intéressante pour ceux qui cherchent à optimiser leurs investissements sur le long terme, avec un impact fiscal réduit.
La Branche 23 offre plusieurs avantages attractifs pour les investisseurs en quête de potentiel de croissance et de flexibilité :
Potentiel de rendement élevé : En étant directement lié aux performances des fonds d’investissement, le contrat Branche 23 offre la possibilité de réaliser des gains supérieurs à ceux d’un contrat de Branche 21, notamment dans des conditions de marché favorables.
Flexibilité de gestion : La Branche 23 permet une personnalisation de la stratégie d’investissement en fonction des objectifs spécifiques et du profil de risque de l’investisseur. L’architecture ouverte de certains contrats luxembourgeois permet un accès à une vaste gamme de fonds, incluant des fonds spécialisés et des gestionnaires indépendants.
Diversification du portefeuille : Les contrats Branche 23 offrent la possibilité de diversifier les placements en incluant différents actifs, tels que des actions, des obligations, des fonds d’investissement ou des actifs alternatifs. Cette diversification aide à répartir les risques et à maximiser les chances de rendement.
Ces caractéristiques font de la Branche 23 une option idéale pour les investisseurs cherchant à optimiser leurs placements, tout en ayant la liberté de choisir les fonds qui correspondent le mieux à leurs attentes et à leur tolérance au risque.
Pour maximiser les avantages de votre investissement en Branche 23, nous vous invitons à une consultation personnalisée avec l’un de nos conseillers. Nous mettons notre expertise à votre service pour vous aider à choisir les options de placement les mieux adaptées à vos objectifs et à votre profil de risque. Notre simulateur en ligne vous permet également d’estimer les rendements potentiels et de mieux comprendre les coûts associés à ce type de contrat.
N’hésitez pas à nous contacter pour en savoir plus sur les solutions d’assurance-vie Branche 23, ou pour discuter de vos besoins patrimoniaux avec notre équipe.
